В Комитете госдоходов напомнили, что в этом году в Казахстане действуют в силу новые правила по налоговым вычетам для физических лиц. Это важная информация для всех, кто работает официально и платит подоходный налог. Благодаря вычетам можно уменьшить налоговую нагрузку — платить меньше или вернуть часть уже уплаченного налога, передает El.kz.

Налоговый вычет — это часть дохода, с которой не берётся налог. То есть сначала уменьшается сумма, с которой рассчитывается налог, а уже потом определяется, сколько вы должны уплатить государству. В 2025 году введено несколько видов вычетов — как автоматических, так и тех, которые нужно оформлять самостоятельно.

К автоматическим относятся вычеты, которые работодатель применяет за вас. Во-первых, это обязательные пенсионные взносы: с них не берётся подоходный налог. Во-вторых, это взносы на обязательное медицинское страхование. Кроме того, каждому работающему гражданину положен стандартный вычет — 14 месячных расчётных показателей (МРП) в месяц. В 2025 году это составляет 55 048 тенге. Этот вычет автоматически учитывается бухгалтером при расчёте зарплаты — оформлять его не нужно.

Если вы относитесь к социально уязвимым категориям (например, имеете инвалидность или воспитываете ребёнка с инвалидностью), то вам положен повышенный стандартный вычет — до 882 МРП в год, что составляет 3 467 544 тенге. Для многодетных семей установлен отдельный вычет — 282 МРП в год, или 1 108 824 тенге. Этот вычет можно оформить на одного из родителей (по 23,5 МРП в месяц — 92 422 тенге) либо разделить на двоих (по 11,75 МРП — 46 211 тенге на каждого ежемесячно).

Есть и другие вычеты, которые применяются только по желанию и с подтверждающими документами. Это расходы на обучение, лечение, проценты по ипотеке (вознаграждения) и добровольные пенсионные взносы. Такие вычеты не учитываются автоматически — чтобы их получить, нужно подать декларацию о доходах и имуществе за 2025 год. Сделать это нужно не позднее 15 сентября 2026 года. В декларации указываются все доходы, суммы расходов и прилагаются чеки, квитанции, договоры и другие подтверждающие документы. Все эти бумаги нужно хранить — они могут понадобиться при проверке.

Максимальный размер каждого такого вычета составляет 118 МРП в год, что равно 463 976 тенге. То есть, если вы, например, оплатили обучение на эту сумму или больше, вы можете уменьшить налогооблагаемый доход на 463 976 тенге и вернуть часть налога.

Если вы уже заранее знаете, что в течение года будете нести расходы на обучение, лечение или ипотеку, то можете подать работодателю заявление. В этом заявлении указывается предполагаемая сумма будущих вычетов — до 282 МРП (1 108 824 тенге) в год. Работодатель будет удерживать налог с зарплаты с учётом этой суммы, то есть каждый месяц вы будете получать чуть больше. Документы пока не нужны — их нужно будет собрать и приложить к декларации в следующем году.

Новшество 2025 года — дополнительный налоговый вычет для тех, кто работает по договорам гражданско-правового характера, например, фрилансеры, частные мастера, репетиторы. Теперь они могут вычитать из налогооблагаемого дохода суммы социальных отчислений, которые удерживаются с их гонораров.

Таким образом, в этом году налоговая система становится более гибкой и позволяет гражданам учитывать свои реальные расходы. Главное — знать, какие вычеты применяются автоматически, а какие требуют подачи заявления и подтверждающих документов. Важно сохранять чеки, справки и другие бумаги, подать декларацию вовремя и, если есть возможность, заранее написать заявление работодателю о планируемых вычетах. Это поможет вам сэкономить деньги и грамотно управлять своими налогами.

Ранее казахстанский блогер рассказал, что ему приходится отчитываться за көрімдік налоговой